Согласно выдержкам из циркуляра, теперь для открытия счетов в банках Кипра нужно будет соблюдать новые требования, которые будут распространяться и на кипрские компании, и на иностранные компании, и на физических лиц. В отношении конечного бенефициарного владельца, включая обоснование источника доходов и благосостояния. Банк вправе потребовать:
— паспортные копии;
— налоговый номер;
— банковские и профессиональные рекомендательные письма;
— выписки;
— по счетам в других банках, а также ссылки на публичные источники в отношении деятельности и биографии. Банки будут открывать счета преимущественно компаниям с «присутствием на Кипре» (с реально действующими офисами).
Что касается иностранных компаний, то кипрские банки будут открывать для них счета только при условии одновременного выполнения следующих критериев:
— компания должна вести бухгалтерскую отчетность и предоставлять ее банку,
— компания должна иметь активы, такие как инвестиции в акции или иные ценные бумаги (к примеру, соглашения на оказание услуг или дебиторская задолженность не являются активами), и компания должна быть аффилирована с кипрской компанией, у которой есть счета в данном банке.
Кипр, который традиционно был самым популярным направлением для денег казахстанского бизнеса, идет по стопам Латвии, ввел новые требования под давлением Минфина США. В начале мая представители Минфина США на Кипре встретились с руководством кипрского ЦБ. После визита ЦБ Кипра собрал руководство банков. На этой встрече банкам Кипра было рекомендовано обратить пристальное внимание на счета и деньги поступающие из стран СНГ и компаний, включенных в санкционные списки США и ЕС, и принять меры в их отношении.
Помимо прочего банки Кипра усиливают контроль на тему комплаенса. После того как компании объективно не могут предоставить ответы на огромное количество запросов Банка с учетом того, что деньги получены в «белую», вправе закрыть или заморозить счет.
В вопросах структурирования бизнеса интересов казахстанский предприятий с учетом применения оффшорных моделей в том числе по вопросам налогообложения и структурирования бизнеса в иностранных юрисдикциях следует учесть, что на данный момент ЦБ Кипра активно осуществляет проверки учреждений – однодневок сообщает Партнер ЮБ «ADITUM» Алибек Салыкбаев.
Автор: Партнер ЮБ «ADITUM» Алибек Салыкбаев